個人事業主 ふるさと納税 :楽天ふるさと納税で節税＆ポイント還元！限度額やシミュレーション方法も解説【2025年版】

自由な働き方を選んだノマドワーカーや個人事業主でも、税金対策はしっかりしておきたいもの。
中でも注目なのが、節税しながら楽天ポイントまで貯まる「ふるさと納税」です。

「そもそも個人事業主でも使えるの？」「限度額や計算方法が分からない…」という疑問も、この記事を読めばすっきり解決！

本記事では、
✅ 個人事業主・フリーランス向けのふるさと納税の使い方
✅ 限度額のシミュレーション方法（楽天対応）
✅ ノマドワーカー向けの返礼品おすすめ
をわかりやすく解説します！

個人事業主 ふるさと納税

ノマドワーカーやフリーランス(個人事業主）として働く中で、「税金対策ってどうすればいいんだろう？」と悩んでいませんか？

そんな方にこそ活用してほしいのが、ふるさと納税。

特に楽天ふるさと納税なら、節税しながら楽天ポイントも獲得できるため、個人事業主やノマドにぴったりな制度なんです！

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 個人事業主 ふるさと納税 メリット

• 所得税・住民税からの控除が受けられる

• 節税対策として非常に有効

• 楽天ポイントが貯まり、実質お得に

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個人事業主 ふるさと納税 計算 シュミレーション

個人事業主がふるさと納税を行う上で、気になるのはいくらくらい自分が寄付をすれば実質2000円で返礼品や節税がお得にできるかですよね？

下記の表をもとにシミュレーションをしてみましょう↓

ふるさと納税を行う方本人の給与収入	ふるさと納税を行う方の家族構成
	独身又は共働き※1	夫婦※2	共働き＋子1人（高校生※3）	共働き＋子1人（大学生※3）	夫婦＋子1人（高校生）	共働き＋子2人（大学生と高校生）	夫婦＋子2人（大学生と高校生）
300万円	28,000	19,000	19,000	15,000	11,000	7,000	–
325万円	31,000	23,000	23,000	18,000	14,000	10,000	3,000
350万円	34,000	26,000	26,000	22,000	18,000	13,000	5,000
375万円	38,000	29,000	29,000	25,000	21,000	17,000	8,000
400万円	42,000	33,000	33,000	29,000	25,000	21,000	12,000
425万円	45,000	37,000	37,000	33,000	29,000	24,000	16,000
450万円	52,000	41,000	41,000	37,000	33,000	28,000	20,000
475万円	56,000	45,000	45,000	40,000	36,000	32,000	24,000
500万円	61,000	49,000	49,000	44,000	40,000	36,000	28,000
525万円	65,000	56,000	56,000	49,000	44,000	40,000	31,000
550万円	69,000	60,000	60,000	57,000	48,000	44,000	35,000
575万円	73,000	64,000	64,000	61,000	56,000	48,000	39,000
600万円	77,000	69,000	69,000	66,000	60,000	57,000	43,000
625万円	81,000	73,000	73,000	70,000	64,000	61,000	48,000
650万円	97,000	77,000	77,000	74,000	68,000	65,000	53,000
675万円	102,000	81,000	81,000	78,000	73,000	70,000	62,000
700万円	108,000	86,000	86,000	83,000	78,000	75,000	66,000
725万円	113,000	104,000	104,000	88,000	82,000	79,000	71,000
750万円	118,000	109,000	109,000	106,000	87,000	84,000	76,000
775万円	124,000	114,000	114,000	111,000	105,000	89,000	80,000
800万円	129,000	120,000	120,000	116,000	110,000	107,000	85,000
825万円	135,000	125,000	125,000	122,000	116,000	112,000	90,000
850万円	140,000	131,000	131,000	127,000	121,000	118,000	108,000
875万円	146,000	137,000	136,000	132,000	126,000	123,000	114,000
900万円	152,000	143,000	141,000	138,000	132,000	128,000	119,000
925万円	159,000	150,000	148,000	144,000	138,000	135,000	125,000
950万円	166,000	157,000	154,000	150,000	144,000	141,000	131,000
975万円	173,000	164,000	160,000	157,000	151,000	147,000	138,000
1000万円	180,000	171,000	166,000	163,000	157,000	153,000	144,000
1100万円	218,000	202,000	194,000	191,000	185,000	181,000	172,000
1200万円	247,000	247,000	232,000	229,000	229,000	219,000	206,000
1300万円	326,000	326,000	261,000	258,000	261,000	248,000	248,000
1400万円	360,000	360,000	343,000	339,000	343,000	277,000	277,000
1500万円	395,000	395,000	377,000	373,000	377,000	361,000	361,000
1600万円	429,000	429,000	412,000	408,000	412,000	396,000	396,000
1700万円	463,000	463,000	446,000	442,000	446,000	430,000	430,000
1800万円	498,000	498,000	481,000	477,000	481,000	465,000	465,000
1900万円	533,000	533,000	516,000	512,000	516,000	500,000	500,000
2000万円	569,000	569,000	552,000	548,000	552,000	536,000	536,000
2100万円	604,000	604,000	587,000	583,000	587,000	571,000	571,000
2200万円	640,000	640,000	623,000	619,000	623,000	607,000	607,000
2300万円	773,000	773,000	754,000	749,000	754,000	642,000	642,000
2400万円	814,000	814,000	795,000	790,000	795,000	776,000	776,000
2500万円	855,000	855,000	835,000	830,000	835,000	817,000	817,000

※1
「共働き」は、ふるさと納税を行う方本人が配偶者（特別）控除の適用を受けていないケースを指します。（配偶者の給与収入が201万円超の場合）
※2
「夫婦」は、ふるさと納税を行う方の配偶者に収入がないケースを指します。
※3
「高校生」は「16歳から18歳の扶養親族」を、「大学生」は「19歳から22歳の特定扶養親族」を指します。
※4
中学生以下の子供は（控除額に影響がないため）、計算に入れる必要はありません。
例えば、「夫婦子1人（小学生）」は、「夫婦」と同額になります。また、「夫婦子2人（高校生と中学生）」は、「夫婦子1人（高校生）」と同額になります。

（引用：総務省　ふるさと納税ポータルサイト）

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フリーランス ふるさと納税が最強な理由

✅ 1. ポイント還元が爆アツ

• 楽天市場と同様に、SPU（スーパーポイントアップ）＋お買い物マラソンでポイントが大量に獲得可能。

✅ 2. 全てスマホで完結

• 寄付→書類申請→返礼品の管理までスマホ1つでOK。移動の多いノマドにぴったり。

✅ 3. 寄付履歴も一括管理できる

• 楽天会員ページで「何を、いくら、どこに寄付したか」がひと目でわかる。

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ノマド ふるさと納税に気をつける3つのポイント

1. 住民票の住所＝課税自治体

1月1日時点で住民票がある市区町村に税金がかかるため、住民票の場所に注意。

2. 海外ノマド・二拠点生活でも基本はOK

• 日本国内に住民票を残していれば、海外居住中でもふるさと納税の対象。

• ただし非居住者（海外移住者）になると対象外になるため注意。

3. 確定申告が必要（フリーランス・個人事業主共通）

• ワンストップ特例制度は使えないため、確定申告で控除を申請。

• 楽天ふるさと納税では**「寄付証明書」が簡単にダウンロード可能**。

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個人事業主 ふるさと納税 限度額を知って利用するおすすめの返礼品

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個人事業主 ふるさと納税 実際に頼んで良かったもの

スーパーお買い物マラソンで買うとポイント10倍でかなりお得！例えば、下記のお米だと3000ポイントもらえました。

神奈川県 厚木市 キャリーケース

海外ノマド、移動が個人事業主、フリーランスにもってこいのキャリーケース！自分のが壊れたので軽くて良いのもらいました！

【ふるさと納税】TOMAXライトキャリー小型ブルー 3.1kg ／ キャリーバック スーツケース カバン 4輪キャスター ロック装備 機内持込可能 送料無料 神奈川県 価格：23,000円（税込、送料無料) (2025/4/15時点) 楽天で購入

 

茨城県 五霞町のブレンド米

お米はこの物価高時代、ふるさと納税の中でもコスパ最高ですが中でもこちらは最強です！

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熊本県　甲佐市　ブレンド米

新米が食べたいという方はこちらがおすすめ！評価も高く、大容量で好きな月から届けてくれます。

【ふるさと納税】【先行受付】新米 令和7年産『甲佐の輝き』精米16kg（5kg×2袋、6kg×1袋）【配送月指定可！】／出荷日に合わせて精米 – 国産 白米 精米 お米 ブレンド米 複数原料米 訳あり 厳選 マイスター 生活応援 おすすめ 熊本県 甲佐町 【価格改定ZM】 価格：31,000円（税込、送料無料) (2025/4/15時点) 楽天で購入

千葉県 銚子市　厚切り塩銀鮭

冷凍の塩鮭も様々な県が出していますが、中でもこの銀鮭は肉厚でとても良いと評判で頼んでみました！骨なども少なく、量もたっぷりでとても良いです！

【ふるさと納税】 訳あり 厚切り 塩銀鮭 切り身 1切れ 約110g~150g 【選べる内容量】約1.5kg 約2kg 約3kg 定期便 人気 鮭 さけ しゃけ サーモン 魚 魚介類 冷凍 厚切 肉 厚 塩鮭 銀鮭 送料無料 冷凍 切身 惣菜 お取り寄せ グルメ 規格外 不揃い 千葉県 銚子市 銚子東洋 価格：10,000円～（税込、送料無料) (2025/4/15時点) 楽天で購入

北海道 鹿部町 ほぐし明太子2.1kg

【ふるさと納税】【選べる内容量】北海道産 ほぐし明太子 小分け400g～1.8kg 明太子 人気 ご飯のお供 おにぎり お茶漬け チャーハン パスタ ディップ めんたいこ たらこ 辛子明太子 冷凍 おかず 送料無料 価格：6,500円～（税込、送料無料) (2025/4/15時点) 楽天で購入

 

焼津市 ツナ缶 24缶

長期保存も効くし、コスパ良いのがこちらのツナ缶。一人暮らしの強い味方でもあります。使いやすいので重宝中。

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岩手県 一関市トイレットペーパー シングル 倍巻き 2倍巻 72ロール

トイレットペーパーは自分で買うと嵩張るし少し重いのでネット注文の送料を考えてもこのふるさと納税はお得！

【ふるさと納税】＼配送時期が選べる／ 2倍巻 トイレットペーパー シングル 100m 12ロール×6パック (72ロール) ふるさと納税 業務用 無香料 安心 安全 ストック まとめ買い 大容量 倍巻 日用品 生活必需品 リサイクル エコ 新生活 送料無料 岩手県 一関市 価格：13,000円（税込、送料無料) (2025/4/15時点) 楽天で購入

栃木県 小山市ティッシュペーパー60箱

ティッシュペーパーも腐らないし、日用品としてはもらっておきたいふるさと納税。ぜひこの機会に！

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群馬県　太田市　ティッシュペーパー

もう少し見栄えが悪くても良いならこちらのティッシュペーパーが一番経済的で◎

【ふるさと納税】群馬クレインサンダーズ応援ソフトパックティッシュ 400枚(200組)×60パック_ ティッシュ ティッシュペーパー ソフトパック まとめ買い ソフト 箱なし 群馬県 太田市 ふるさと 【配送不可地域：離島・沖縄県】【1422589】 価格：11,000円（税込、送料無料) (2025/4/15時点) 楽天で購入

福岡県 嘉麻市　食器洗い洗剤

こちらも食洗機があるならお得商品！

【ふるさと納税】食洗器用 洗剤 合計 12kg 800g×15個 クエン酸 + オレンジオイル配合 食器洗い機 粉末洗剤供給タイプ 洗剤 食器 クエン酸 詰め替え 詰替 つめかえ セット 除菌 消臭 九州 送料無料 価格：24,000円（税込、送料無料) (2025/4/15時点) 楽天で購入

岩手県　鹿島市　野菜定期便

2拠点生活をしていて、半年くらいは日本にいるという人にはこちらもおすすめ！

とても還元率がよく、野菜のクオリティも◎

【ふるさと納税】【選べるサイクル】野菜 定期便 6回 旬のおまかせ野菜BOX 6ヶ月 8~10品目 | ふるさと納税 野菜 定期便 定期 やさい 定番 野菜 セット 詰め合わせ 旬 新鮮 産地直送 大容量 ふるさと 佐賀県 鹿島市 人気 送料無料 E-72 価格：34,000円（税込、送料無料) (2025/4/15時点) 楽天で購入

岡山県 赤磐市　桃

こちらは個人的に桃が大好きなので、一番還元率が高いふるさと納税を頼みました！還元率49パーセントです！

【ふるさと納税】桃 2025年 先行予約 白桃 白鳳 約1.8kg 5～7玉 進物用 もも モモ フルーツ 果物 岡山 赤磐市産 農マル園芸 あかいわ農園 　お届け：2025年7月上旬～2025年7月下旬 価格：20,000円（税込、送料無料) (2025/4/15時点) 楽天で購入

和歌山県 みかん

こちらの還元率はなんと77パーセント！みかん好きならぜひ！10キロでお得！

【ふるさと納税】【限定】 【2025年 先行予約】 完熟 有田みかん 約 10kg 厳選 美味しい 味わい コク 深い 酸味 甘み 濃厚 完熟みかん ミネラル 果物 果実 柑橘 フルーツ みかん 温州みかん お取り寄せ お取り寄せフルーツ 産地直送 和歌山県 湯浅町 紀州有田産 送料無料 価格：13,000円（税込、送料無料) (2025/4/15時点) 楽天で購入

新潟県 加茂市 梨

【ふるさと納税】【2025年先行予約】新潟県産 和梨 新興 【秀品】選べる「2kg」or「3kg」or「5kg」《10月下旬から順次出荷》 しんこう なし 果物 フルーツ デザート ジューシー シャキシャキ 加茂市 塩原久七農園 価格：7,000円～（税込、送料無料) (2025/4/15時点) 楽天で購入

山形県 鶴岡市　柿

【ふるさと納税】【令和7年産先行予約】 庄内柿 秀品L〜4Lサイズ 容量お選びください［約5kg(25〜31個) ・約10kg（50〜62個）］平核無柿 （種無し） | 山形県 鶴岡市 返礼品 楽天ふるさと 納税 フルーツ 果物 くだもの かき カキ お取り寄せ 自宅用 家庭用 国産 果実 価格：11,500円～（税込、送料無料) (2025/4/15時点) 楽天で購入

北海道 ホワイトコーン

【ふるさと納税】とうもろこし ホワイトコーン 「 なよろホワイト 」 5kg 以上 11～13本 8.5kg 以上 20～22本 【2025年8月上旬-9月中旬頃出荷】 特大 サイズ北海道 朝採り 真空予冷 冷蔵 高糖度 ピュアホワイト トウモロコシ ギフト お中元 コーン 価格：10,000円～（税込、送料無料) (2025/4/15時点) 楽天で購入

和歌山県 和歌山市

これなら海外や色んなところにも持って行けて温泉気分♪

【ふるさと納税】いい湯旅立ち にごり炭酸湯・納涼にごり炭酸湯 入浴剤 選べる 【 24回分 ～ 80回分 】クール 白元アース 入浴剤 おふろ お風呂 リラックス 癒し セット アソート | スキンケア 美容 人気 おすすめ 送料無料 にごり 炭酸 温活 冷え対策 価格：5,000円～（税込、送料無料) (2025/4/15時点) 楽天で購入

新潟県　燕市　フェイススチーマー

【ふるさと納税】 ツインバード フェイススチーマー(SH-2787PW)【 ツインバード TWINBIRD 家電 スチーマー ツインバード フェイススチーマー ダブルスチーム 新潟県 燕市 燕三条 】 価格：36,000円（税込、送料別) (2025/4/15時点) 楽天で購入

京都府　京都市　日本酒

日本酒好きにはたまらない！

【ふるさと納税】 日本酒 「匠」 飲み比べ 720ml 3本 セット | 純米大吟醸 大吟醸 純米吟醸 酒 お酒 さけ sake アルコール 飲みくらべ 山田錦 京都 詰め合わせ 人気 おすすめ お取り寄せ 美味しい おいしい プレゼント 贈答 ご自宅用 京姫酒造 価格：10,000円（税込、送料無料) (2025/4/15時点) 楽天で購入

 

フリーランス ふるさと納税 まとめ

楽天ふるさと納税は、個人事業主・ノマドの節税＆お得を叶えるツールです！

• 「個人事業主 ふるさと納税」の節税は、確定申告を活用すれば意外と簡単。

• 「楽天ふるさと納税 シミュレーション」を使って、寄付可能額もすぐに分かる。

• ノマドやフリーランスでも、住民票があればOK。

• 楽天ポイントも還元されて、まさに一石三鳥！

これを機にふるさと納税を始めてみるのはいかがでしょうか？